연말정산 시즌이 다가오면 은행과 증권사에서 "연금 가입하세요"라는 문자가 쏟아집니다. 귀찮게만 생각하셨나요? 하지만 연말정산 고수들이 가장 먼저 챙기는 것이 바로 이 '연금계좌 세액공제'입니다.
저축해서 내 노후 자금도 쌓고, 연말에는 두둑한 세금 환급까지 챙기는 일석이조의 효과! 올해도 한도가 넉넉하게 유지되니 여유자금이 있다면 12월 31일 전에 꼭 채워 넣으세요.
최대 900만 원까지 세액공제 인정
연금계좌 세액공제 한도는 연간 900만 원(연금저축 + IRP 합산)입니다. 이 한도 내에서 저축한 금액의 일정 비율을 세금에서 깎아줍니다.
만약 여유가 된다면 900만 원을 꽉 채워 납입하는 것이 가장 유리합니다. 아직 한도가 남았다면 12월 31일 은행 영업시간 전까지 입금해야 이번 연말정산에 반영됩니다.
연봉 5,500만 원 기준, 환급액 차이는?
공제율(환급률)은 근로자의 총급여액에 따라 나뉩니다. 총급여 5,500만 원이 그 기준점입니다.
1. 총급여 5,500만 원 이하 (공제율 16.5%)
900만 원 × 16.5% = 148만 5천 원 환급
2. 총급여 5,500만 원 초과 (공제율 13.2%)
900만 원 × 13.2% = 118만 8천 원 환급
연봉이 5,500만 원 이하라면 무려 148만 원을 돌려받습니다. 수익률 16.5%짜리 적금과 다름없는 효과죠. 고소득자라도 118만 원을 돌려받으니 세테크 효과는 여전히 강력합니다.
연금저축 vs IRP, 가입 전략은 이렇게
900만 원 한도를 채우는 방법은 두 가지 계좌를 섞는 것입니다.
- 연금저축(개인연금): 누구나 가입 가능, 한도 600만 원까지 인정
- IRP(개인형 퇴직연금): 소득이 있는 근로자/자영업자 가입 가능, 한도 900만 원까지 인정
추천 납입 순서
IRP는 안전자산 의무 비율(30%)이 있고 중도 인출이 까다롭습니다. 따라서 유동성과 운용 편의성을 위해 '연금저축'에 먼저 600만 원을 채우고, 나머지 300만 원을 'IRP'에 넣어서 총 900만 원을 맞추는 전략을 가장 많이 추천합니다.
연금 계좌는 당장의 세금을 줄여줄 뿐만 아니라, 미래의 나를 위한 가장 확실한 선물입니다. 아직 늦지 않았으니 올해 한도를 확인해 보세요!
