기초연금 상담을 하다 보면 가장 많이 듣는 질문이 "저는 매달 버는 돈이 100만 원도 안 되는데 왜 기초연금을 못 받나요?"입니다. 이는 기초연금 수급 자격을 결정하는 '소득인정액'이라는 개념을 오해하고 계시기 때문입니다.
소득인정액은 단순히 통장에 찍히는 월급만을 의미하지 않습니다. 가지고 있는 집, 땅, 예금 등 재산을 월 소득으로 환산하여 더한 값입니다. 2026년 기초연금 수급의 열쇠인 소득인정액 계산 구조를 알기 쉽게 풀어서 설명해 드립니다.
소득인정액, 월 소득과는 다른 개념
기초연금법에서 말하는 소득인정액의 공식은 다음과 같습니다.
소득인정액 = ① 소득 평가액 + ② 재산의 소득 환산액
즉, 소득이 '0원'이라도 재산이 많으면 소득인정액이 높게 나와 탈락할 수 있고, 반대로 재산이 하나도 없어도 소득이 높으면 탈락할 수 있습니다.
이 두 가지를 합친 금액이 2026년 선정기준액(단독가구 기준 약 230~240만 원 예상) 이하여야 받을 수 있습니다.
1단계: 소득 평가액 계산하기
먼저 실제 벌어들이는 소득을 계산합니다.
- 근로소득: 일해서 버는 돈입니다. 하지만 다 합산하지 않습니다. 2026년 최저임금 인상 등을 고려하여 기본공제액(약 110만 원 내외)을 뺀 후, 남은 금액에서 또 30%를 깎아줍니다. 따라서 월급이 200만 원이어도 실제 반영되는 소득은 훨씬 적습니다.
- 기타소득: 사업소득, 임대소득, 이자소득, 국민연금 수령액 등은 공제 없이 100% 소득으로 잡힙니다.
2단계: 재산의 소득 환산액 계산하기
많은 분들이 여기서 탈락합니다. 재산을 월급처럼 계산하는 과정입니다.
{(일반재산 - 기본재산 공제액) + (금융재산 - 2,000만 원) - 부채} × 4% ÷ 12개월
복잡해 보이지만 핵심은 이렇습니다. 집이나 땅 같은 일반재산은 거주 지역(대도시/중소도시/농어촌)에 따라 최소한의 주거비(기본재산 공제액)를 빼줍니다. 은행 예금이나 주식 같은 금융재산은 2,000만 원까지만 공제해 줍니다.
이렇게 공제하고 남은 재산 총액에 연 4%의 이율을 적용하여 12달로 나누면 '월 소득'으로 둔갑하게 됩니다.
2026년 근로소득 공제 혜택
정부는 어르신들의 근로 의욕을 꺾지 않기 위해 근로소득에 대해 파격적인 공제를 제공합니다. 2026년에도 이 기조는 유지됩니다.
예를 들어, 월 300만 원을 버는 어르신이라도 기본공제 110만 원을 빼면 190만 원이 남고, 여기서 30%를 추가 공제하면 약 133만 원만 소득으로 잡힙니다. 재산이 거의 없다면 월 300만 원을 벌어도 기초연금을 받을 수 있는 이유가 여기에 있습니다.
소득인정액을 낮추는 팁
소득인정액을 낮추기 위해서는 재산 관리가 필수입니다.
1. 예금보다는 이율이 거의 없는 입출금 통장에 두는 것이 낫다는 속설은 틀렸습니다. 금융재산은 이자가 아니라 '원금' 자체를 봅니다.
2. 부채 활용: 대출금이 있다면 재산에서 차감됩니다. (단, 연금 수급을 위해 고의로 받은 대출은 제외될 수 있음)
3. 증여 주의: 자녀에게 재산을 미리 증여하면 재산이 줄어드니 유리할까요? 아닙니다. 2011년 이후 증여한 재산은 '증여 재산'으로 간주되어 여전히 본인 재산으로 잡히고, 자연적 소비로 차감되는 데 매우 긴 시간이 걸립니다.
2026년 기초연금, 정확한 소득인정액 계산을 통해 나의 위치를 파악하고 현명하게 신청하시길 바랍니다.
